新足迹

标题: 在国内的养老金到底要不要报税？ [打印本页]

作者: edith000 时间: 2020-10-24 16:28
标题: 在国内的养老金到底要不要报税？
之前移民还有和centrelink打交道，用了国内的养老金证明，前几年没什么收入，所以报了国内的养老金。

今年有点工资，如果报养老金还要交点税上去。

看了足迹，大家说法不一，有没有权威的说法啊？到底税法是不是需要报foreign pension的？

还想问问，国内的养老金是交过税后的，还是本来就没有税这一说，如果填入Foreign tax paid的数字，也可以避税。

作者: gz_donghu 时间: 2020-10-24 17:04
国内社保发的养老金是免税的，也就是社保应发多少就是多少

作者: ghrong 时间: 2020-10-24 17:31
对于澳洲税务居民来说，海外收入也是要申报的。

作者: edith000 时间: 2020-10-24 17:48
论坛里貌似很多都不报国内的养老金，等住满10年申请澳洲pension的时候不是要把所有财务都翻出来？

作者: sheila_fang 时间: 2020-10-24 18:04
蹲个答案…

作者: qqangela 时间: 2020-10-25 19:56
一年前，申请养老金的时候，会让你填一个表格寄回中国确认中国收入包括中国养老金。

作者: 无名草 时间: 2020-10-25 20:08
澳洲税务居民一定要报的

作者: perfectstock 时间: 2020-10-25 20:47
有一项是foreign pension啊，应该不收税的

作者: opkl00 时间: 2020-10-25 22:06

qqangela 发表于 2020-10-25 20:56
一年前，申请养老金的时候，会让你填一个表格寄回中国确认中国收入包括中国养老金。
...

表格寄回中国哪个部门确认？

作者: qqangela 时间: 2020-10-26 07:25

opkl00 发表于 2020-10-25 23:06
表格寄回中国哪个部门确认？

表格给Centrelink，他们和中国联系

作者: yuanyuan2 时间: 2020-11-24 19:00
原理是需要的，实际上是没人真的交的。

作者: kaixin123 时间: 2020-11-24 20:53
取决于总收入多少。如果全部收入低于一定的限额，可以不报税也就不用报海外的收入。如果高于限额，就要报税，按照要求也是要上报所有海外收入的，有些海外收入如果已经在海外缴税了很可能就不需要在澳洲缴税
You might not need to lodge a tax return. If you earned less than $18,200 AND you didn't pay any tax on this income, then you may not be required to lodge a tax return this year.

作者: AnnaSun 时间: 2020-11-24 21:18
本帖最后由 AnnaSun 于 2020-11-24 22:21 编辑

听说好多人没报。国内有退休金和房租，这边带娃没有收入，需要申请税号吗？

作者: simplelife41 时间: 2020-11-25 09:14
咨询过，是要报的，加上澳洲的本地收入都算assessable income进行报税，但个人contribution部分可申请UPP 抵扣，不知道是否有人申请过UPP可以分享一下吗

作者: edith000 时间: 2020-11-26 04:32
UPP是什么

作者: 左左左 时间: 2020-11-27 21:45
I am trying to find out whether my Chinese government pension is taxable in Australia or not. I am a permanent resident in Australia, and concurrently a tax resident in China as well. To avoid double taxing, Australia and China have a Double Tax Agreement (DTA) which is still in force. Article 18 of the agreement says:

Pensions

Subject to the provisions of paragraph (2) of Article 19, pensions paid to a resident of a Contracting State in consideration of past employment, and payments made to a resident of that State under the social security system of the other Contracting State, shall be taxable only in the first-mentioned State.

My reading is as follows:

It is China, a contracting State, that pays me the pension for my past employment in China, and I am currently under the social security system of the other Contracting State (Australia). Therefore, my pension shall be taxable ONLY in the first mentioned State which is China.

I would appreciate if someone at ATO can help determine if this Article applies to my case, and to many other Chinese pension recipients residing in Australia.

Thanks.

Hi @helohighbj,

Let's go on bit of a dig through what the Double Taxation Agreement between Australia and China means for this (which you can find on the Treasury's page).

Article 18 says: Subject to the provisions of paragraph (2) of Article 19, pensions paid to a resident of a Contracting State in consideration of past employment, and payments made to a resident of that State under the social security system of the other Contracting State, shall be taxable only in the first-mentioned State.

This means that a government pension will only be taxable in the State it is issued by, subject to provisions of paragraph (2) of Article 19.

Here's paragraph (2) of Article 19:

2. (a) Any pension paid by, or out of funds created by, a Contracting State or a political subdivision or local authority of that State to an individual in respect of services rendered to that State or subdivision or authority shall be taxable only in that State.

(b) However, such pension shall be taxable only in the other Contracting State if the individual is a resident of, and a citizen or national of, that other State.

(b) had me worried. What type of resident are we looking at - a resident for tax purposes, or for department of immigration/citizenship affairs? But I looked a little more into it and found this under Article 4:

1. For the purpose of this Agreement, the term "resident", in relation to a Contracting State, means a person who is fully liable to tax therein by reason of being a resident of that State under the tax law of that State.

It all boils down to this, then: if you're a tax resident in China, liable for tax in China, and you receive a Chinese government pension, it will only be taxable in China. Smiley Happy

作者: 娇娃 时间: 2020-12-21 15:59
外国养老金需要报税。在中国退休人员是免税的，因而中国养老金没有交过税。

作者: laoyouyu 时间: 2021-9-4 11:37
tongwen

作者: skyhu713 时间: 2021-9-4 12:31
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作者: skyhu713 时间: 2021-9-4 12:34
提示: 作者被禁止或删除内容自动屏蔽

作者: boysp 时间: 2021-9-4 12:51

skyhu713 发表于 2021-9-4 12:31 [url=http:/oursteps.co/forum.php?mod=redirect&goto=findpost&pid=40255693&ptid=1631896" target="_blank">
你好，如果您是澳洲citizen就需要，如果不是就不需要，这个要看中澳双边税务协定（double tax agreement） ...

按照《中澳双边税务协定》，PR在澳洲是不是就不用报中国那边的退休金啦，只报这边的收入。

作者: skyhu713 时间: 2021-9-4 12:55
提示: 作者被禁止或删除内容自动屏蔽

作者: boysp 时间: 2021-9-4 12:57

skyhu713 发表于 2021-9-4 12:55 [url=http:/oursteps.co/forum.php?mod=redirect&goto=findpost&pid=40255874&ptid=1631896" target="_blank">
是的，方便的话可以微信联系，我微信是husikai001,我可以把reference给你，您看一下您的退休金是否是协议 ...

谢谢！

作者: IQBS 时间: 2021-9-4 14:52

skyhu713 发表于 2021-9-4 12:31 [url=http:/oursteps.co/forum.php?mod=redirect&goto=findpost&pid=40255693&ptid=1631896" target="_blank">
你好，如果您是澳洲citizen就需要，如果不是就不需要，这个要看中澳双边税务协定（double tax agreement） ...

谢谢分享

作者: zm0929 时间: 2021-9-4 15:16

作者: GEWEIYA 时间: 2021-9-14 14:05
澳洲入籍华人国内养老金要向澳洲交税。

作者: cr4p 时间: 2021-9-14 15:42
根据双边税务协定是不是不用交税？

“”Subject to the provisions of paragraph (2) of Article 19, pensions paid to a resident of a Contracting State in consideration of past employment, and payments made to a resident of that State under the social security system of the other Contracting State, shall be taxable only in the first-mentioned State.“”

https://www.austlii.edu.au/au/other/dfat/treaties/1990/45.html

作者: Bigman 时间: 2021-9-14 15:56
以前有朋友就说过给定居的老人要每年报税，就是涉及到Centrelink的时候简单

作者: Yueliang123 时间: 2021-9-14 23:39

qqangela 发表于 2020-10-26 07:25 [url=http:/oursteps.co/forum.php?mod=redirect&goto=findpost&pid=38068452&ptid=1631896" target="_blank">
表格给Centrelink，他们和中国联系

请问最后Centerlink直接跟中国联系了吗？

作者: qqangela 时间: 2021-9-15 10:05

Yueliang123 发表于 2021-9-14 23:39
请问最后Centerlink直接跟中国联系了吗？

Centrelink 显示有联系.

作者: water_wood 时间: 2021-9-16 14:23
国内的养老金每年低于A$18,200不用报税，但是申请Centralink 的 Age Pension 要如实申报，不然会有麻烦。

作者: edith000 时间: 2021-9-16 14:35

water_wood 发表于 2021-9-16 14:23 [url=http:/oursteps.co/forum.php?mod=redirect&goto=findpost&pid=40348065&ptid=1631896" target="_blank">
国内的养老金每年低于A$18,200不用报税，但是申请Centralink 的 Age Pension 要如实申报，不然会有麻烦。 ...

国内的养老金每年低于A$18,200，但澳洲还有点收入，如果加起来高于$18,200，光澳洲的收入就低于$18,200

作者: uberuberuber33 时间: 2023-10-13 09:22
这个问题，SBS中文广播里面有专门针对这个问题的15分钟的专题采访。

https://www.sbs.com.au/language/chinese/en/podcast-episode/zhong-guo-fa-de-yang-lao-jin-ao-zhou-yao-bao-shui-ma/abl6hye7y

作者: uberuberuber33 时间: 2023-10-13 09:25
一年一度自行报税的截止日期即将在10月31日到来。很多移民澳洲的中国老人都想知道，中国发的退休金需要在澳洲报税吗？带着这个问题，吴音采访了墨尔本的注册税务代理、注册会计师（CPA）李敏女士。
李敏会计师说，在澳洲的某人在中国等海外国家的收入是否要在澳洲报税交税，首先取决于他/她是否是澳大利亚的税务居民。总的来说，一个税务年度内在澳居住超过一半时间的个人很大程度上是澳洲居民，但这也要取决于其签证和有没有资格领取养老金等其他一些情况。也就是说有些时候移民澳洲的华人老人即使回中国住半年，仍然是澳洲的税务居民，仍需按照澳大利亚的税率对您全球范围内的收入和资本收益进行纳税（不论收入来源于国内还是海外)。

如果是澳洲税务居民，不但海外比如在中国领取的养老金需要申报纳税，海外的投资（炒股、理财、存款利息）收益分红，以及房子（自住和投资房）出租的租金，甚至是卖投资房时的增值部分按规定都需要申报，并按照澳洲税率缴税。

李敏说，在澳洲每个人有18200澳元的免税额，她建议所有华人朋友，哪怕收入不到这个上限，最好税务局每年申报，病留好资料，以防被查税遇到不必要的麻烦。

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她还指出，税务局对我们的资产状况有所备案，其实并不一定是件坏事。这些备案会让今后的资金跨境转账更加正当，而且如果您在中国有自住房，未来需要变卖将钱转到澳洲，也可以名正言顺，并避免对在海外时候自住房的增值部分缴税。

欢迎点击音频收听详细解释。

关注更多澳洲新闻，请在Facebook上关注SBS Mandarin，或在微博上关注澳大利亚SBS广播公司。

作者: aus2005 时间: 2023-10-13 11:50
以前中国养老金是不报税的，有一个特别条款，后来取消了，所以现在中国养老金是需要保税的

作者: amyo(∩_∩)o 时间: 2023-10-13 11:55
养老金不到18200不用报吧？

作者: hy117 时间: 2023-10-13 14:24
对于中国养老金低于18200限额，澳洲没有age pension,不用申报；有的话加起来超过18200就要申报，因为澳洲的age pension 是计入应税额的，至于拿pension的人有offset是另外一码事，ato会计算出一个减免。
  关于中国养老金应不应交税我也没有完全搞懂。但是今年预填表发现，国外的养老金也在澳洲税务居民的应交税额度里，而且已在政府免税收入这一栏里填了此养老金的数量，最后计算结果没有任何免除。
  对于在国外已交过税的收入，ATO有注解，可以先交后退，出示税单就可以。麻烦的是中国养老金按中国个人所得税法第4条是免税的，因此拿不出税单如何申报返还？

作者: hy117 时间: 2023-10-13 15:04

[url=http:/oursteps.co/forum.php?mod=redirect&goto=findpost&pid=40255693&ptid=1631896" target="_blank">skyhu713 发表于 2021-9-4 13:31
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按照中澳税务双边协议，非澳洲国籍澳洲税务居民也可以不申报中国收入？如果有此条款，至今还有效，非常感谢层主分享给大家，因为目前已到了个人报税的最后期限。

作者: msshawn111 时间: 2023-11-18 10:04
1988年版的中澳协议明确写了中国雇佣关系产生的养老金只需要在中国交税，前提你是中国公民，我理解是只要不是澳洲公民就不需要在澳洲交这个钱，后面有没有改动我不知道

作者: tycyw 时间: 2023-11-18 11:27
有同样的疑惑啊，家里老人是中国养老金+澳洲的age pensions，中国养老金没有达到1.8万的申报门槛，但是如果加上age pensions就到了，这种情况怎么报税呢？
1. 是中国和澳洲的养老金合并一起报税吗？
2. 中国养老金不交税是中国政府提供的税收优惠，如果在澳洲报税的时候那是说中国养老金交税了还是没交税啊？我觉得说没交税也挺不公平的啊，因为在中国没交税是政府给的优惠啊，然后到了澳洲这边就不认同这种优惠了，就得补交税吗？

作者: tycyw 时间: 2023-11-18 11:48
我看到ATO网站说不用申报tax return的条件之一就是收入只是pension
an individual who has retired and whose continuing sole source of income is a full government pension

但是ATO确实又说pension是taxable income

那么这两条结合来看就是如果收入只有（sole source)pension就不用报税，如果还有其他收入就要加上pension一起报税？那中国的养老金算不算其他收入，要不要加上一起报税呢？

作者: Ger 时间: 2023-11-18 12:03
明年后年还可能拿到所谓的养老金吗澳洲还会继续供养曾经没有交纳过一定税額的人吗？

作者: Natio 时间: 2023-11-18 18:37

qqangela 发表于 2020-10-25 20:56
一年前，申请养老金的时候，会让你填一个表格寄回中国确认中国收入包括中国养老金。
...

谁来填这个表格？

作者: kakei15 时间: 2023-12-3 12:05
关注一下

作者: CgrhHG 时间: 2023-12-3 15:10
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作者: 白兔 时间: 2023-12-4 10:22
国内的养老金每年低于A$18,200，但澳洲还有点利息收入，如果加起来高于$18,200，光澳洲的收入就低于$18,200

想知道这种情况需要报税吗？

作者: march11 时间: 2024-7-4 15:15
没有权限发新帖。借此话题请教：

中国的退休金作为海外收入报税，那么在中国办理退休时一次性补缴的医疗保险能不能抵税？谢谢！

补充内容 (2024-7-4 22:45):
纠正一下问题：在中国办理退休时一次性补缴的医疗保险费用能不能在other deduction 中deduct?

作者: march11 时间: 2024-7-4 23:16

[url=http:/oursteps.co/forum.php?mod=redirect&goto=findpost&pid=44461243&ptid=1631896" target="_blank">march11 发表于 2024-7-4 15:15
没有权限发新帖。借此话题请教：

中国的退休金作为海外收入报税，那么在中国办理退休时一次性补缴的医疗保 ...

在其它两个帖子里已有热心朋友答复，那么就集中在那两个帖子里请教了。谢谢！

作者: 红树林 时间: 2024-7-5 07:46

CgrhHG 发表于 2023-12-3 15:10
**** 作者被禁止或删除内容自动屏蔽 ****

都是热心群众出谋划策。在澳洲退休年龄之前的海外退休金不征税，到达澳洲退休年龄时海外退休金将影响澳洲能领取的养老金，官方有算法。

作者: 红树林 时间: 2024-7-5 07:51

CgrhHG 发表于 2023-12-3 15:10
**** 作者被禁止或删除内容自动屏蔽 ****

都是热心群众出谋划策。在澳洲退休年龄之前的海外退休金不征税，到达澳洲退休年龄时海外退休金将影响澳洲能领取的养老金，官方有算法。

作者: qingfengsan 时间: 2024-7-5 12:35
其实这个问题和红灯时整块路就我一辆车，也没摄像头，我能不能开过去是一样的，答案都清楚，困难的是如果选择而已，所以别人没法帮你回答。

作者: aus2005 时间: 2024-7-5 13:02

红树林发表于 2024-7-5 07:51
都是热心群众出谋划策。在澳洲退休年龄之前的海外退休金不征税，到达澳洲退休年龄时海外退休金将影响澳洲 ...

谁说的退休前不征税。ato都要收

作者: cnlancer 时间: 2024-7-12 11:31

[url=http:/oursteps.co/forum.php?mod=redirect&goto=findpost&pid=43711802&ptid=1631896" target="_blank">hy117 发表于 2023-10-13 15:04
按照中澳税务双边协议，非澳洲国籍澳洲税务居民也可以不申报中国收入？如果有此条款，至今还有效，非常感 ...

所以请教一下您是怎么帮父母报的？

作者: hy117 时间: 2024-7-22 11:52

[url=http:/oursteps.co/forum.php?mod=redirect&goto=findpost&pid=44481981&ptid=1631896" target="_blank">cnlancer 发表于 2024-7-12 11:31
所以请教一下您是怎么帮父母报的？

在上一个财年， ato app 填表，说明退休金是唯一收入，中国政府给于免税，但结果出来仍旧要交税，且把澳洲老年补助养老金一并计算交税，只是有一定的减免（因够得上拿澳洲政府养老金本身属于低收入人群）。几天后人工审核维持online 填报结果。

作者: laoqiu 时间: 2024-7-22 11:59
已经入籍的话，不管哪里来的所有的收入都报上最省事。

作者: 条纹布 时间: 2024-7-22 12:53
只要是澳洲居民都要申报海外养老金，PR当然需要申报。
If you are an Australian resident and received income from overseas, you must show your assessable foreign income here, even if tax was taken out of the income in the foreign country.

作者: znby 时间: 2024-8-22 21:47

[url=http:/oursteps.co/forum.php?mod=redirect&goto=findpost&pid=44507567&ptid=1631896" target="_blank">hy117 发表于 2024-7-22 11:52
在上一个财年， ato app 填表，说明退休金是唯一收入，中国政府给于免税，但结果出来仍旧要交税，且把澳 ...

那请问现在到底该如何报国内养老金收入？

作者: hy117 时间: 2024-8-23 06:37

[url=http:/oursteps.co/forum.php?mod=redirect&goto=findpost&pid=44591592&ptid=1631896" target="_blank">znby 发表于 2024-8-22 21:47
那请问现在到底该如何报国内养老金收入？

从my gov登录到ato填 tax return,如果国内那部分养老金未达应税额度也会显示交税为零，本年度就算报过税了。自己如果认可就上传，觉得有问题可以修改或重来。

作者: 鄭森 时间: 2024-10-12 17:21

[url=http:/oursteps.co/forum.php?mod=redirect&goto=findpost&pid=43825111&ptid=1631896" target="_blank">tycyw 发表于 2023-11-18 12:48
我看到ATO网站说不用申报tax return的条件之一就是收入只是pension
an individual who has retired and who ...

这里的“a full government pension”应该特指澳洲的pension.

欢迎光临新足迹 (https://oursteps.co/bbs/forum.php/[size=4][size=14px][url=http:/oursteps.co/)